Voorzieningenmutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | bijgestelde begroting | jaarrekening | verschil | ||||||
taakveld + omschrijving | a. toevoeging | b. onttrekking | c=a-b verschil | stand 1jan | d. toevoeging | e. onttrekking | stand 31dec | f=d-e verschil | g=c-f |
7.2 Riolering | 450 | -332 | 782 | 1.865 | 450 | -30 | 2.345 | 480 | 302 |
7.3 Bedrijfsafval | 0 | 0 | 0 | 24 | 0 | 12 | 11 | -12 | 12 |
7.3 Huishoudelijk afval | 260 | 1.014 | -754 | 840 | 248 | 753 | 335 | -505 | -249 |
7.5 Afkoop onderhoud graven | 377 | 289 | 88 | 2.595 | 373 | 289 | 2.679 | 84 | 4 |
7.5 Begraafplaats Zorgvlied | 0 | 568 | -568 | 914 | 0 | 792 | 122 | -792 | 224 |
7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied | 0 | 0 | 0 | 61 | 11 | 14 | 58 | -2 | 2 |
7.5 Uitgifte graven | 533 | 577 | -44 | 4.251 | 473 | 577 | 4.147 | -104 | 60 |
4 Openbare ruimte | 1.620 | 2.116 | -496 | 10.548 | 1.555 | 2.407 | 9.697 | -851 | 355 |
7.2 Riolering
Het in 2018 gerealiseerde negatieve resultaat op het product riolering ad € 302.000 wordt afgerekend met deze voorziening. Bij een controle op de aanwezigheid van activa is gebleken dat op locatie Nes a/d Amstel de riolering wel op de balans staat maar eerder vervangen is dan gepland in verband met verzakkingen. Het gevolg is dat de boekwaarde van deze activa ad € 218.000 ineens ten laste van de exploitatie gebracht moet worden.
Daarnaast zijn diverse kleine budgetten voor het onderhoud en beheer van de gemalen en straatkolken overschreden; het aantal reparaties is toegenomen bij oude riolen, waarbij er niet gewacht kan worden op het investeringsprogramma. Aansluitend zijn er ook extra maatregelen genomen om rioolinstallaties adequaat te houden.
7.3 Huishoudelijk afval
In de tweede tijdvak zijn de uitgaven en inkomsten aangepast, hetgeen per saldo leidde tot een hogere onttrekking aan de voorziening van € 400.000. De ten onrechte niet begrote heffing bij Uilenstede is de belangrijkste oorzaak van de lagere onttrekking aan de voorziening t.o.v. de gewijzigde begroting.
Daarnaast daalt door het "Anders Inzamelen" de hoeveelheid restafval met als gevolg lagere verbrandingskosten en -belasting. De hoeveelheid PMD neemt toe inclusief de bijbehorende vergoedingen uit het afvalfonds.
7.5 Begraafplaats Zorgvlied.
Het in 2018 gerealiseerde negatieve resultaat op het product begraafplaatsen ad € 224.000 wordt afgerekend met deze voorziening. Enerzijds heeft dit te maken met hogere uitgaven op het onderhoud van de begraafplaats en anderzijds lagere afkoopsommen (eenjarig en meerjarig).
Het uitvoeren van extra werkzaamheden, heeft te maken met het vergroenen van de begraafplaats, waardoor extra inspanningen zijn geleverd met als doel verduurzaming (minder onderhoud op termijn) en het in stand houden van het cultureel erfgoed. Met het oog op 150 jaar Zorgvlied zijn deze werkzaamheden naar voren getrokken en dus naast de reguliere werkzaamheden uitgevoerd. Ook is er om veiligheidsredenen een aantal bomen gekapt en zijn er vanwege milieuredenen andere en duurdere bestrijdingsmiddelen noodzakelijk geweest.
In 2018 zijn er extra inspanningen geleverd om achterstanden in de grafadministratie weg te werken. Een groot deel van de uitgiftedetails en verplichtingen is geactualiseerd naar de werkelijke situatie. Gebleken is dat er structureel minder graven zijn dan waarvoor wij onderhoud kunnen vragen.